Identification
Établissement : ____________________ Caisse n° : ________
Date : ________ Ouverture par : ____________ Clôture par : ____________
Fond de caisse à l’ouverture : ________ € (compté et vérifié par : ____________)
Recettes de la journée
Chiffre d’affaires enregistré en caisse (ticket Z / clôture journalière) : ________ €
Espèces comptées (hors fond de caisse) : ________ €
Cartes bancaires (total des remises CB) : ________ €
Titres-restaurant / chèques-vacances : ________ € (nombre : ____)
Chèques : ________ € (nombre : ____) — Autres (virements, comptes clients, plateformes) : ________ €
Total des encaissements comptés : ________ €
Annulations et offerts du jour : ________ € — Motifs : ____________________
Écarts et remise en banque
Écart de caisse (encaissements comptés − chiffre d’affaires enregistré) : ________ €
Explication de l’écart le cas échéant : ____________________
Espèces remises en banque ou mises au coffre : ________ € — Par : ____________ Le : ________
Fond de caisse reconstitué pour le lendemain : ________ €
Visa du responsable : ____________
Bonnes pratiques
Comptez la caisse à deux quand c’est possible, et toujours à l’écart du public.
Conservez les fiches de clôture et les tickets de clôture journalière avec vos pièces comptables : votre expert-comptable en a besoin, et ils peuvent être demandés en cas de contrôle.
Un écart répété, même faible, doit être analysé : erreur de rendu de monnaie, annulations non tracées, procédure mal comprise.
Limitez le montant d’espèces conservé sur place et variez les horaires de dépôt en banque.